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FIBU-Umsatzsteuervoranmeldung

Allgemeines 

Für den authentifizierten Versand der Umsatzsteuervoranmeldung mit der STREIT Finanzbuchhaltung müssen folgende Einstellungen getroffen werden. 

Zum einen ist aktuelle STREIT Version erforderlich, da das gültige Formular für die Umsatzsteuervoranmeldung und Dauerfristverlängerung nur in der aktuellsten Version integriert ist. Zum anderen müssen in der STREIT Konstantenverwaltung über [Menü] -> [Extras] -> [Konstantenverwaltung] -> [Finanzbuchhaltung] -> [Umsatzsteuervoranmeldung] folgende Hinterlegungen gemacht werden. 

  • Art der Authentifizierung: Auswahl Zertifikat oder Sicherheitsstick

  • Pfad und Dateiname zum Zertifikat: Hier muss das Verzeichnis und der Name ihrer Zertifikatsdatei (Download über Elster) hinterlegt werden.

  • Treiber Sicherheitsstick (x86): Hier muss der installierte Treiber bei Verwendung des Sicherheitsstick hinterlegt werden. Bei nicht vom Standard abweichender Installation muss hier nichts geändert werden.

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Im Programm Umsatzsteuervormeldung werden Buchungen über Konten mit entsprechender Steuerart für den angegebenen Monat im entsprechenden USt-Formular zusammengefasst. Die Übertragung der Daten kann direkt über das innerhalb der in STREIT integrierten "Elster-Modul" an das zuständige Finanzamt erfolgen. 

Folgende Angaben sind vor der Ausgabe zu beachten:

  • Bundesland: Auswahl des Bundesland des zuständigen Finanzamtes

  • Finanzamt: Über die Combobox wird das zuständige Finanzamt selektiert. Das Adressfeld wird automatisch mit der entsprechenden Adresse befüllt

  • Steuernummer:  Wird automatisch befüllt (die Steuernummer wird automatisch bei Lizenzeinlagerung im System hinterlegt)

  • Zeitraum: Über die Combobox wird der Monat der Umsatzsteuervoranmeldung gewählt

  • Jahr

  • berichtigte Anmeldung (Ziffer 10):  Wenn die Checkbox aktiviert ist, wird Ziffer 10 automatisch mit einer 1 befüllt, d.h. es handelt sich um eine berichtigte Anmeldung

  • Verrechnung (Ziffer 29): Wenn die Checkbox aktiviert ist, wird Ziffer 29 automatisch mit einer 1 befüllt, d.h. eine Verrechnung des Erstattungsbetrages ist erwünscht, bzw. Erstattungsbetrag ist abgetreten.

  • Widerruf Einzugsermächtigung (Ziffer 26): Wenn die Checkbox aktiviert ist, wird Ziffer 26 automatisch mit einer 1 befüllt, d.h. die Einzugsermächtigung wird ausnahmsweise für diesen Abrechnungszeitraum widerrufen

  • Belege (Ziffer 22): Checkbox wird aktiviert, wenn zusätzlich Belege gesondert eingereicht werden (so kann das Finanzamt erkennen, dass bei der Bearbeitung UStVA noch Belege zu beachten sind)

  • Zusätzliche Angaben (Ziffer 23): Wenn Checkbox aktiviert, müssen über den Button [Ergänzende Angaben] manuelle Informationen angegeben werden (erforderlich, wenn Sachverhalte nicht in der UStVA angegeben werden können, weil es kein entsprechendes Feld dafür gibt)

Über den Button [Daten anzeigen] werden die Daten für den vorbelegten Abrechnungszeitraum in der Ergebnistabelle angezeigt. In der Ereignistabelle kann mit der Drill-Down-Funktion die Zusammensetzung der Beträge eingesehen werden. Per Doppelklick auf das Betragsfeld der Bemessungsgrundlage oder Steuer gelangen Sie eine Ebene tiefer. Mit erneutem Doppelklick auf die Betragszeile der Bemessungsgrundlage oder Steuer, werden die zugehörigen Buchungszeilen angezeigt. Mit der Esc-Taste kommen Sie jeweils wieder eine Ebene oder per Klick auf [Daten anzeigen] zu der Ausgangssituation zurück. 

Über den Button [Elstervorschau] wird eine Vorschau der Umsatzsteuervoranmeldung angezeigt. Über den Button [Daten über Elster senden] können die Daten direkt zum angegebenen Finanzamt via Internet übertragen werden. Es öffnet sich der Dialog Elsterschnittstelle. Hier ist eine Angabe der Internetverbindung notwendig. Ist die Checkbox (Testfall) aktiviert, kann eine Testübertragung erfolgen. Über den Button [Plan] wird ein Kontenplan mit den zugeordneten Kennziffern der Umsatzsteuervoranmeldung und den zugehörigen Steuerbeträgen ausgedruckt. Über den Button [Verprobung] werden die in der unteren Bildschirmhälfte angezeigten Verprobungsdaten gedruckt.

Über [Ausführen] -> [bereits gesendete Meldungen] können bereits gemeldete Umsatzsteuervoranmeldungen angezeigt werden. Per rechte Maustaste auf die entsprechende Zeile, kann zusätzlich das Übertragungsprotokoll angezeigt werden. 

Vorläufige Buchungen innerhalb der Umsatzsteuervoranmeldung 

Bei aktiver Option "vorläufige Daten einschließen" können auch Buchungen angezeigt werden, welche noch den Status "vorläufig" haben. Diese Daten können aber nicht per Elster übermittelt werden, unabhängig davon, ob vorläufige Daten vorhanden sind oder nicht. Ist diese Option deaktiviert, werden bei der Ermittlung nur die endgültigen Buchungen berücksichtigt. Die Umsatzsteuervoranmeldung kann an das Finanzamt übermittelt werden. Wichtig: Hier findet keine weitere Prüfung statt, ob noch vorläufige Daten auf relevanten Konten vorhanden sind. Übermittelt werden immer nur endgültige Buchungen. 

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