Betriebliche Auswertungen

Hintergrund (Sinn und Zweck)

Kostenrechnung, Kalkulation und Nachkalkulation – das sind wesentliche Methoden aus dem Controlling, bzw. dem internen Rechnungswesen, die gerade in Handwerksbetrieben existenziell sein können.

Denn, ob Sie rentabel arbeiten oder sich ein Auftrag im Nachhinein nicht rentiert hat, erkennen Sie nur mit diesen Werkzeugen. Wie der Name schon sagt: Internes Rechnungswesen ist nur für Sie. Daher gibt es es eine Fülle von Gestaltungsmöglichkeiten, um die Kostenrechnung auf Ihre Bedürfnisse anzupassen. Betriebliche Auswertungen sind, vor allem auf der Ebene der Geschäftsführung, ein wichtiges Instrument zur Steuerung, Planung und Kontrolle des Unternehmens. Beispielweise können regelmäßige Auswertungen auf Projekt- / Kostenträgerebene Überraschungen im Jahresabschluss vermeiden, Einflüsse von Material und Lohn auf das Betriebsergebnis können transparent dargestellt werden. Hierzu bedarf es verschiedene Auswertungsmöglichkeiten, welche die STREIT im Rahmen der Listen der Betrieblichen Auswertungen zur Verfügung stellt.

Voraussetzungen

Die unterschiedlichen Programmbereiche und Anwendungsmöglichkeiten in STREIT bieten eine Vielzahl von Auswertungsmöglichkeiten. Je nach Anwender werden im Kleinteilebereich (FAKTURA) Arbeitsaufträge erstellt, die über die Nachkalkulation (oder Arbeitsnachweise, die ebenfalls in die Nachkalkulation fließen) abgerechnet werden.
Im Bereich der Wartungen werden Verträge und Objekte erstellt, bei denen eine ständige Kostenkontrolle notwendig ist. Regelmäßige Auswertungen der Kosten und Erlöse bei Wartungen und Störungen verhindern (böse) Überraschungen am Jahresende.
Klein- und Großprojekte müssen ständig kontrolliert werden. Stunden- und Materialaufwand werden erfasst und müssen transparent dargestellt werden. Nur so können Projektleiter und Geschäftsführer Angebots-, Aufmass- und Nachkalkulationsdaten miteinander vergleichen und sich über den Stand laufender Projekte informieren.
In STREIT können über das Listenprogramm vielseitige Auswertungen angezeigt und gedruckt werden. Diese stehen jedem Anwender zur Verfügung. Voraussetzungen sind die Erfassung auftragsbezogener Stunden der Monteure und das benötigte Material.
Durch die Weiterverarbeitung in die STREIT Finanzbuchhaltung und die dortige Bereitstellung für die Betriebsbuchhaltung können über Kostenstellen- oder Kostenträgerrecherchen weitere individuelle Auswertungen zur Verfügung gestellt werden.

Anleitung

Soll-Ist-Vergleich Projekt (Projektcockpit / ControllCenter)

Über den Soll-Ist-Vergleich können Sie schnell und komfortabel aktuelle Informationen über den Stand das Projektes abrufen. Diesen können Sie in den Auswertungen (Listendruck) unter Projekt → Soll-Ist-Vergleich aufrufen.
Das Projekt-Cockpit rufen Sie in der Projektbearbeitung über Ausführen -> Projekt-Simulation oder über das entsprechende Symbol in der Symbolleiste auf.

Kosten und Erlöse aus dem Angebot lassen sich schnell mit Aufmaß- und Nachkalkulationsdaten vergleichen. Bereits gestellte Rechnungen und Zahlungseingänge sind auf einen Blick ersichtlich. Sollwertschöpfung sowie der Deckungsbeitrag können weiterhin über die Auswertung standard_inkl_deckungsbeitrag abgerufen werden. Vor Auswertung der Daten können Sie über die Einstellungen verschiedene Grundlagen für die Auswertung festlegen, bspw. welche Werte und welche Gemeinkosten herangezogen werden sollen. Auch können Sie festlegen, welche Werte miteinander verglichen werden sollen (bspw. Angebot - Nachkalkulation), um mögliche Abweichungen darzustellen.

Um eine aussagekräftige Auswertung Ihres Projektes zu erhalten, müssen viele Programmmodule zusammenspielen: Nachkalkulation, Aufmaß, Angebotskalkulation. Auch die Stammdaten (bspw. Stundensätze der Monteure, Gemeinkosten etc.) müssen korrekt und aktuell gehalten werden.

Die Stundenerfassung bzw. die Übergabe in die Nachkalkulation kann wahlweise erfolgen. Es gibt hierbei die Möglichkeit die Stunden über die Zeiterfassung, direkt in der Nachkalkulation zu erfassen oder über ein externes Lohnprogramm einzulesen. Im Mitarbeiterstamm werden der Stundenlohn des Mitarbeiters sowie die Gemeinkosten in Prozent hinterlegt. Ist dem Mitarbeiter kein individueller Gemeinkostensatz zugeordnet, werden in einer bestimmten Reihenfolge die Zuschlagssätze aus anderen Quellen gezogen:

Lohnartenverwaltung
Mitarbeiterverwaltung
Projektverwaltung (Lohngruppe, die dem Mitarbeiter zugewiesen wurde)
Lohngruppe 1 als Standardlohngruppe

Die Materialerfassung erfolgt entweder direkt in der Nachkalkulation oder wird über das Bestellwesen und/oder die Materialausgabe automatisiert in der Nachkalkulation eingestellt.

Betriebliche Auswertungen - Halbfertige Arbeiten

Insbesondere im Handwerk kommt es immer wieder vor, dass vor dem Bilanzstichtag begonnene Aufträge noch nicht ganz fertig sind - also unfertig.
Um über jene Arbeiten eine Übersicht zu erhalten, wurde hierfür entsprechende Listen erstellt. Diese finden Sie in den Auswertungen (Listendruck) unter Betriebliche Auswertungen - auswertungen - halbfertige_arbeiten -> controlling.
Die Listen bieten die Möglichkeit eine rückwirkende Betrachtung durchzuführen. Zentraler Punkte ist hierbei die Auswertung auf einen bestimmten Zeitraum unter Berücksichtigung der zu diesem Zeitpunkt relevanten Daten. Insbesondere wichtig ist hierbei der Projektstatus.

Dabei haben Sie verschiedene Möglichkeiten der Limitierung, um die gewünschten Daten auswerten zu können. Die Listen sind darauf ausgelegt, nach Projekten auszuwerten. Daher wurde im Standard ein Standardfavorit angelegt, welcher im Feld Auswertungsbereich auf Projekt und im Additionalbereich im Feld Auswertung nach auf Auswertungsebene eingegrenzt. Alternativ könnte beispielweise auch nach Kostenträger ausgewertet werden, wenn es für einen Kostenträger mehrere Projekte gibt. Um zu beeinflussen, welche Projekte überhaupt gedruckt werden, kann auf den ProjektStatus und einen bestimmten Stichtag eingegrenzt werden. Eine in der Praxis ebenfalls häufig angewandte Limitierung ist die Eingrenzung nach Projektleiter. Diese müssen allerdings im Projekt unter den zusätzlichen Adressverweisen hinterlegt sein.

Die Liste „Controlling“ dient als „Chefliste“.
Die Liste „Bewertung“ ist die Liste zur Ermittlung der halbfertigen Arbeiten.
Die Liste „Bewertung mit Projektleiter“ ist die sogenannte Bauleiterliste, die zur Besprechung dient.

Eingrenzung und Einstellungen für Kostenträger

Sie haben verschiedene Möglichkeiten der Limitierung, um die gewünschten Daten auswerten zu können. Die Listen sind darauf ausgelegt, nach Projekten/Kostenträger auszuwerten.
Hierzu stellen Sie im Auswertungsbereich auf Projekt und im Additionalbereich im Feld Auswertung nach auf Auswertungsebene ein.
Alternativ könnte beispielweise auch nach Kostenträger ausgewertet werden, wenn es für einen Kostenträger mehrere Projekte gibt.
Um zu beeinflussen, welche Projekte überhaupt gedruckt werden, kann auf den ProjektStatus und einen bestimmten Stichtag eingegrenzt werden. Eine in der Praxis ebenfalls häufig angewandte Limitierung ist die Eingrenzung nach Projektleiter. Diese müssen allerdings im Projekt unter den zusätzlichen Adressverweisen hinterlegt sein.

Einstellungen für Kostenträger:

Kostenträgerbewertung - dieser Radiobutton ermöglicht Einstellungen bezogen auf die Bewertung des Kostenträgers. Einem Kostenträger können Projekte, Arbeitsaufträge, Serviceaufträge, Rechnungen, Gutschriften zugewiesen sein.
Die Bewertung "halbfertige / fertige Kostenträger" erfolgt über die Analyse der zugeordneten Projekte, Arbeitsaufträge und Serviceaufträge. Der Kostenträger gilt als "halbfertig", sobald beispielsweise eines der zugeordneten Projekte den Status AB oder TR hat. In diesem Fall gilt der Kostenträger als halbfertig und es werden alle Projekte etc. unabhängig vom Status für diesen Kostenträger ausgegeben. Sind alle dem Kostenträger zugeordneten Projekte etc. mit dem Status "RE" oder "Status gewechselt" belegt, gilt der Kostenträger als "fertig".

Kostenträgersumme - dieser Radiobutton hat Einfluss auf die Berechnung der Gesamtsummen und bezieht sich ausschließlich auf die Kostenträgersumme (Gruppensumme).
Hierbei gibt es zwei mögliche Einstellungen - "alle Berücksichtigen" bedeutet, dass unabhängig von der Kosten-Erlös-Situation der KTR-Summen die einzelnen Beträge in den Gesamtsummen berücksichtigt werden.
Die Einstellung "Falls die Erlöse von Kostenträger höher als die Kosten sind, dann keine Berücksichtigung in der Gesamtsumme" bedeutet, dass wenn bspw. die Erlöse höher sind als die Kosten eines KTr (egal ob der KTr halbfertig oder fertig ist), erfolgt eine Berücksichtigung dieses KTr in der Gesamtsumme.

Eingrenzung der Aufträge nach Status

Status der anzuzeigenden Aufträge festlegen: Für die Bewertung von halbfertigen Arbeiten sollen z.B. nur Projekte mit dem Status AB und TR angezeigt werden. Also alle laufenden, aber noch nicht schlussgerechneten Projekte. Über diese Schaltfläche findet eine entsprechende Eingrenzung statt:

Über die Zeiteingrenzung nach Status kann nach allen Aufträgen eingegrenzt werden, die in einem bestimmten Zeitraum einen bestimmten Status hatten/haben.
So können beispielsweise alle Aufträge (Projekte, Arbeitsaufträge, Serviceaufträge) angezeigt werden, die zum 31.12. des letzten Jahres nicht schlussgerechnet waren.

Projekte:
Jeder Status eines Projektes (Angebot, Auftragsbestätigung, Teilrechnung, Schlussrechnung) hat ein eigenes Belegdatum. Festgehalten wird dieses immer beim Statuswechsel, z. B. durch die Ausgabe des entsprechenden Beleges oder durch eine manuelle Statusänderung. Bei der Zeiteingrenzung nach Status wird geprüft, ob sich ein Belegdatum in den entsprechenden Zeitraum befindet.
Umfasst der Eingrenzungszeitraum mehrere Daten, z. B. Belegdatum Angebot und Belegdatum Auftragsbestätigung, so zählt immer der höhere Status. In diesem Fall würde das Projekt mit dem Status „Auftragsbestätigung“ ausgewiesen werden.

Serviceaufträge:
Bei nicht abgerechneten Serviceaufträgen bezieht sich die Zeiteingrenzung nach Status immer auf das Anlagedatum des Auftrags. Sobald der Auftrag abgerechnet wird, bezieht sich die Eingrenzung auf das Datum der Rechnungserstellung.

In welchem Status der Auftrag sich befindet, hängt von folgenden Feldern ab:

Offen:
Arbeitsbeginn (BeginnArbeitenDat) = 01.01.1900 und Status des Auftrags (SAStatus) = nicht abgerechnete Serviceaufträge Zeiteingrenzung nach Status prüft das Anlagedatum

Teilerledigt (in Bearbeitung):
Arbeitsbeginn (BeginnArbeitenDat) > 01.01.1900 und Status des Auftrags (SAStatus) = nicht abgerechnete Serviceaufträge Zeiteingrenzung nach Status prüft das Anlagedatum

Erledigt bzw. abgerechnet:
Status des Auftrags (SAStatus) = abgerechnete Serviceaufträge
Zeiteingrenzung nach Status prüft das Datum der Rechnungserstellung

Arbeitsaufträge:
Der Status eines Arbeitsauftrages kann „Normal“, „Status gewechselt“ oder „Erledigt“ sein.
Der Auftrag gilt so lange als „Normal“, bis er komplett abgerechnet oder manuell erledigt wurde. Anschließend gilt er als „Status gewechselt“. Als „Erledigt“ werden Projektaufträge gekennzeichnet, bei denen das Projekt schlussgerechnet wurde.
Die Zeiteingrenzung nach Status bezieht sich auf das Belegdatum des Auftrags. Es werden nur Aufträge angezeigt, deren Belegdatum im eingegrenzten Zeitraum ist.

Beispiel:
Im April wird die Liste für den Zeitraum bis einschließlich März benötigt. Hierbei ist in Bezug auf die Ermittlung der halbfertigen Arbeiten der Projektstatus AB, TR zu limitieren und auf den Zeitraum anzuwenden.

Projekt A:
Januar: Status AN
Februar: Status AB
März: Status TR

Eingrenzung:
Stichtag bis: 31.03., höchster ProjStatus1: TR -> das Projekt wird gedruckt.
Stichtag bis: 28.02., höchster ProjStatus1: TR limitiert -> das Projekt wird nicht gedruckt.
Stichtag bis: 28.02., höchster ProjStatus1: AB, höchster ProjStatus2: TR -> das Projekt wird gedruckt.

Hinweis: Ein Projekt wird immer nur dann gedruckt, wenn es zum eingegebenen Stichtag auch den gewählten Projektstatus hat.

Eingrenzung für Kosten, Erlöse und ggf. Zahlungen

Zeitraum 1: Hier können bestimmte Werte auf einen Zeitraum eingegrenzt werden. Bei den Daten aus der Nachkalkulation (Stunden/Material/Fremdleistung) wird auf das Verbrauchsdatum eingegrenzt. Die gesamten Selbstkosten reagieren ebenfalls auf den Zeitraum, da sie sich aus den Nachkalkulations-Daten errechnen. Bei Aufmaßdaten wird auf das Erfassungsdatum eingegrenzt. Der Projektstatus und Rechnungen Gesamt werden durch das Belegdatum ermittelt. Bei den Zahlungseingängen ist das Anlagedatum der Zahlungen maßgeblich.

Projekt / Service- / Arbeitsauftrag ohne Nachkalkulationsdaten: Sollen Projekte usw., bei welchen keine Std. Erfassung, keine Materialerfassung und keine Fremdleistungserfassung in der NAKA vorgenommen wurde, gedruckt werden?

Beispiel:
Es werden alle schlussgerechneten Projekte aus Monat Mai benötigt. Hierbei werden alle Kosten und Erlöse, die auf diese Projekte angefallen sind, benötigt, auch wenn das Projekt bereits über mehrere Jahre gelaufen ist.
Höchster Projektstatus ist hierbei "RE" für die Eingrenzung der Aufträge nach Status und dem Zeitraum von 01.05.-31.05.
Die Eingrenzung für Kosten, Erlöse und ggf. Zahlungen: 01.01.1900 - 31.12.2999.

Zahlungen

Zahlungseingänge (Projekt-RE) aus FIBU?
Dieser Schalter bewirkt, dass die Zahlung aus der Finanzbuchhaltung und nicht aus dem Projektzahlungseingang (Projekt - Register Rechnungsübersicht) ermittelt werden.
Dies setzt allerdings voraus, dass die Projektrechnungen über die Verbuchung in die Finanzbuchhaltung übertragen und die Zahlungen OP-Bezogen eingebucht werden. Diese Vorgehensweise setzt auch voraus, dass mit Kostenträgern gearbeitet wird - insbesondere bei der Ist-Versteuerung.

Zahlungseingänge aus FIBU limitiert auf Eingrenzung Zeitraum?
Für die Arbeitsaufträge und Serviceaufträge werden die Zahlungseingänge aus der FIBU/OP-Verwaltung ermittelt und es besteht die Möglichkeit, die Zahlungseingänge für Projekte ebenfalls aus der FiBU/OP-Verwaltung zur ermitteln.
Diese Einstellung ist aktiviert (Defaulteinstellung) und bezieht sich auf den Eingrenzungszeitraum "Zeitraum1 von - Zeitraum1 bis" (und dem Vergleichszeitraum bei Deckungsbeitrag). Hierdurch besteht die Möglichkeit, die Zahlungseingänge unabhängig von den genannten Zeiträumen auszugeben.

Ist-Gesamtkosten

Hier kann definiert werden, welche Kosten-/Preis-Anteile in die Gesamtkosten mit eingerechnet werden.

Einstellungen für Gemeinkosten

Hier kann festgelegt werden, ob und in welcher Höhe, Gemeinkosten in die Ausgabe eingerechnet werden sollen.
Gemeinkosten im Sinne der Kostenträgerrechnung sind alle im Betrieb anfallenden Kosten, die dem Kostenträger nicht direkt zuzuordnen sind. Dazu gehören beispielsweise in einem Unternehmen Kosten für Gebäude und für allgemein benötigte Maschinen. Löhne und Gehälter fallen darunter, sofern diese nicht dem Produkt direkt zugewiesen werden können. Typisch hierfür sind Gehälter und Löhne, die in der Verwaltung oder im Lager anfallen. Ebenso gehören zu den Gemeinkosten die Kosten der Energieversorgung, wenn diese nicht dem Produkt direkt zugeordnet werden können (z. B. für Raumheizung und Beleuchtung), und Versicherungen, Beiträge zu Verbänden oder gewinnunabhängige Steuern (z. B. Grundsteuer).

Beschreibung der Listen (Ausgabe)

Die Liste „controlling“ dient als „Chefliste“.
Die Liste „bewertung“ ist die Liste zur Ermittlung der halbfertigen Arbeiten.
Die Liste „bewertung_mit_baustellenleiter“ ist die sogenannte Bauleiterliste, die zur Besprechung dient.

"controlling"

Kostenträger -> Projekte sind gekennzeichnet durch ein „P“ und der zugehörigen Projekt-Nr.

Bezeichnung -> Projektbezeichnung

Bauleiter -> Eingabe siehe Projektbearbeitung -> Vormaske -> zusätzliche Adressdaten

Kalk. Std. -> Kalkulierte Stundenanzahl aus Projektkalkulation

Aufmaß Std. -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, Anzahl der im Aufmaß erfassten Arbeitsstunden.

Ist-Std. Naka -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum. Die Anzahl der Stunden, welche in der Nachkalkulation-Stundenerfassung auf das entsprechende Projekt erfasst wurden.

Kalk. Fremd -> Kalkulierte Fremdleistungen innerhalb der Projektbearbeitung (Vorkalkulation)

Aufmaß Fremd -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, aufgemessene Fremdleistungen

Ist-Fremd NAKA inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Der Gesamtbetrag aus der Nachkalkulation Fremdleistung-/Regie-Erfassung. Berücksichtigt werden die Datensätze mit der Satzart Fremdleistung. Die Fremdleistungen inkl. GK werden wieder abhängig von der Einstellung aus dem Additionalbereich gedruckt

Kalk. Mat. -> Berechnung: (Material-EK Gesamtsumme aus den Projektpositionen) + (MatGK, die kalkulierten Materialgemeinkosten aus Projektbearbeitung - Vormaske - Kalkulationsfaktoren - Feld „KalkMatGK“)

Aufmaß Mat. -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Material-EK Gesamtsumme lt. Aufmaßmengen) + (Mat-GK, die kalkulierten Materialgemeinkosten aus Projektbearbeitung - Vormaske - Kalkulationsfaktoren - Feld „KalkMatGK“)

Ist-Mat. NAKA inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Die EK-Summe aus der Nachkalkulation-Materialerfassung) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich)

Gesamt Selbstkosten -> Berechnung: (Lohn inkl. GK aus NAKA-Stundenerfassung) + (Ist-Material inkl. GK aus NAKA-Materialerfassung) + (Fremdleistung/Regie aus NAKA-Fremdleistungs-/Regieerfassung) - (Skonto/Bonus auf Mat/FL, einstellbar in Konstantenverwaltung „BewertMatFremdAbschlag“)

Auftragssumme -> stpfl. Betrag des Projekts

Rechnungen Gesamt -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, bereits gestellte Rechnungen, stpfl. Betrag

Zahlungseingang -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, Werte aus Projektzahlungseingänge, Projektbearbeitung - Register: Rechnungsübersicht

Ergebnis RE/Gesamt Selbstkosten -> Berechnung: (Rechnungen Gesamt) - (Gesamt Selbstkosten)

"bewertung"

Die Liste "bewertung" ist folgendermaßen aufgebaut:

Kostenträger -> Projekte sind gekennzeichnet durch ein „P“ und der zugehörigen Projekt-Nr

Bezeichnung -> Projek-/Kostenträgerbezeichnung

Ist-Std. Naka -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum. Die Anzahl der Stunden, welche in der Nachkalkulation-Stundenerfassung auf das entsprechende Projekt erfasst wurden.

Lohn inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Ist-Std. Naka) x (Stundensatz aus dem Mitarbeiterstamm) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich)

Ist-Material NAKA inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Die EK-Summe aus der Nachkalkulation-Materialerfassung) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich )

Fremdleistung/Regie NAKA inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Der Gesamtbetrag aus der Nachkalkulation Fremdleistung-/Regie-Erfassung. Berücksichtigt werden die Datensätze mit der Satzart Fremdleistung. Die Fremdleistungen inkl. GK werden wieder abhängig von der Einstellung aus dem Additionalbereich gedruckt.

Das gleiche gilt für die Spalten Gerätekosten inkl. GK und Sonst. Kosten inkl. GK.

Skonto/Bonus auf Mat/FL -> xx,xx% - dieser Skonto/Bonus-Satz wird in den Konstanten „BewertMatFremdAbschlag“ festgelegt

Gesamt Selbstkosten -> Berechnung: (Lohn inkl. GK) + (Ist-Material NAKA inkl. GK) + (Fremdleistung/Regie NAKA) - (Skonto/Bonus auf Mat/FL)

Differenz Auftragssumme/Gesamt Selbstkosten -> Berechnung: (Gesamt Selbstkosten) + (Auftragssumme)

Auftragssumme -> stpfl. Betrag des Projekts

Status -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, ProjStatus (AN, AB, TR, RE)

Voraussichtl. RE-Summe lt. erfasstem Aufmaß -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Gesamtsumme der aufgemessenen Positionen) + (Netto Zu-/Abschläge mit ZschlTyp „Betrag – gesamt innerhalb der Projektbearbeitung“)

"bewertung_mit_baustellenleiter"

Die Liste "bewertung_mit_baustellenleiter" ist folgendermaßen aufgebaut:

Kostenträger -> Projekte sind gekennzeichnet durch ein „P“ und der zugehörigen Projekt-Nr.

Bezeichnung -> Projektbezeichnung

Baustellenleiter -> Eingabe siehe Projektbearbeitung -> Vormaske -> zusätzliche Adressdaten

Baubeginn -> Eingabe siehe Projektbearbeitung - Vormaske - Zusatzdaten Feld „Baubeginn tatsächlich“

Auftragssumme Gesamt -> Stpfl. Betrag des Projekts (Nettosumme + Netto Zu-/Abschläge)

noch auszuführen -> Berechnung: (Auftragssumme Gesamt) - (Rechnungen Gesamt)

Rechnungen Gesamt -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, bereits gestellte Rechnungen (stpfl. Betrag)

Zahlungseingang -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, Werte aus Projektzahlungseingänge, Projektbearbeitung - Register: Zahlungen

Gesamt Selbstkosten -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, Berechnung siehe Liste „Betriebliche Auswertungen - Auswertung_halbfertige Arbeiten - bewertung":
(Lohn inkl. GK) + (Ist-Material NAKA inkl. GK) + (Fremdleistung/Regie NAKA) - (Skonto/Bonus auf Mat/FL)

Ist-Material NAKA inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Die EK-Summe aus der Nachkalkulation-Materialerfassung) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich)

Lohn inkl. GK -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum
Berechnung: (Ist-Std. Naka) x (Stundensatz aus dem Mitarbeiterstamm) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich)

Das gleiche gilt für die Spalten Gerätekosten inkl. GK und Sonst. Kosten inkl. GK.

Kalk. Std. -> Kalkulierte Stundenanzahl aus der Projektkalkulation

Ist-Std. Naka -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum. Die Anzahl der Stunden, welche in der Nachkalkulation-Stundenerfassung auf das entsprechende Projekt erfasst wurden.

Status -> Ermittlung gemäß Limitierung Zeitraum, ProjStatus (AN, AB, TR, RE)

Kosten & Erlöse

Die Liste bietet die Möglichkeit, die Kosten und Erlöse mehrerer Bereiche auszuwerten.

Arbeitsauftrag/Serviceauftrag (AA/SA) -> Erlösermittlung aus Auftragsbearbeitung, Kostenermittlung aus NAKA
Projekte -> Erlösermittlung aus Projekt-Register „Zahlungen“, Kostenermittlung aus NAKA
Direkt geschriebene Rechnungen und Gutschriften aus der Auftragsbearbeitung -> Erlösermittlung aus Auftragsbearbeitung
-> keine Kostenermittlung, da keine NAKA-Einträge vorhanden, bzw. möglich.

Die gemeinsame Auswertung der o.g. Bereiche kann über den Kostenträger und/oder den Baustellenleiter (zusätzliche Adressverweise) erfolgen. Hierzu ist die jeweilige Zuordnung des Kostenträgers und/oder Baustellenleiters (zusätzliche Adressverweise) erforderlich. Die Erlös- und Kostenauswertung kann über einen zu limitierenden Zeitraum erfolgen.

Die dem Kostenträger zugeordnete Projekte/Aufträge/Belege sind wie folgt gekennzeichnet: Projekt (P), Serviceauftrag (S), Arbeitsauftrag (A), Rechnung (R) und Gutschrift (G).

Beschreibung der Liste (Ausgabe)

Die Liste "kosten_erlöse" ist folgendermaßen aufgebaut:

Kostenträger -> Projekte sind gekennzeichnet durch ein „P“ und der zugehörigen Projekt-Nr, Serviceauftrag (S), Arbeitsauftrag (A), Rechnung (R) und Gutschrift (G)

Bezeichnung -> Projektbezeichnung, Belegbemerkung

Rechnungseingang -> Die Summe der Positionen innerhalb der Nachkalkulation, die über einen Rechnungseingang gekommen sind.

Std. Anzahl/ Std. berech. / Std. unber. -> Die Anzahl der Stunden, welche in der Nachkalkulation-Stundenerfassung auf den entsprechenden AA/SA oder das Projekt erfasst wurden. Std. berech. sind demzufolge die Datensätze aus der NAKA, in welchen das AbrechKz auf Abrechnung, Pauschale oder außervertragliche Leistung steht. Std. unber. sind die Datensätze aus der NAKA, in welchen das AbrechKz auf Garantie, Kulanz, ohne Berechnung oder interne Kosten steht.

Lohnkost. Ges./ Lohnkost. ber./ Lohnkost. unber. -> Berechnung: (Std. Anzahl.) x (Stundensatz aus dem Mitarbeiterstamm)

Lohnk. inkl. GK. -> Berechnung: (Lohnkost. Ges.) + (Lohngemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich)

Mat. Kost. Ges. -> Die EK-Summe aus der Nachkalkulation-Materialerfassung ohne Gemeinkosten und ohne Rohstoff

Rohstoff / MaterialGK -> Der Anteil an Rohstoffen (EUR) aus der Nachkalkulation-Materialerfassung und Materialgemeinkosten, falls ausgewählt im Additionalbereich. Die Checkbox „Berechnung Materialwert inkl. Rohstoff“ spielt bei der Errechnung der Materialgemeinkosten ebenfalls eine Rolle.

Geräteko. + GK / Sonst. Kosten + GK -> Die EK-Summe aus der Nachkalkulation-Materialerfassung für Preisanteile Geräte und Sonstige.

Material Ges. -> Berechnung: (Mat. Kost. Ges.) + (Rohstoff abhängig von „Berechnung Materialwert inkl. Rohstoff)+ (Material GK)

Fremdleistung/Fremdl. inkl. GK -> Der Gesamtbetrag aus der Nachkalkulation Fremdleistung-/Regie-Erfassung. Berücksichtigt werden die Datensätze mit der Satzart Fremdleistung. Die Fremdl. inkl. GK werden wieder abhängig von der Einstellung aus dem Additionalbereich ausgegeben.

Regie / Regie inkl. GK -> Der Gesamtbetrag aus der Nachkalkulation Fremdleistung-/Regie-Erfassung. Berücksichtigt werden die Datensätze mit der Satzart Regiearbeiten.

Gesamtkosten -> Berechnung: (Lohnk. inkl. GK) + (Material Ges.) + (Fremdleistung)
Für die Berechnung der Gesamtkosten werden ebenfalls die Einstellungen für die Gemeinkosten aus dem Additionalbereich berücksichtigt.

Erlöse berech./ Erlöse unberech. -> Bei Arbeitsaufträgen und Serviceaufträgen ist hier das AbrechKz aus der zugehörigen Rechnung ausschlaggebend.
Erlöse berech.: Wird errechnet aus den Rechnungspositionen mit dem AbrechKz Pauschale, Abrechnung oder außervertragliche Leistung. Direkt geschriebene Rechnungen aus der Auftragsbearbeitung oder aus dem Projekt fließen in Erlöse berech.
Erlöse unberech.: Wird errechnet aus den Rechnungspositionen mit dem AbrechKz Garantie, Kulanz oder ohne Berechnung.

Damit in dieser Spalte überhaupt Werte erscheinen, der Arbeitsauftrag/Serviceauftrag auch tatsächlich abgerechnet worden sein.
Hinweis: In der NAKA erfasste Positionen mit AbrechKz auf "Interne Kosten" fließen bei der Abrechnung nicht in die Rechnung und werden somit auch nicht in dieser Spalte aufgeführt.

Gewinn / Faktor -> Berechnung Gewinn: (Erlöse berech.) - (Gesamtkosten)
Berechnung Faktor: (Erlöse berech.) / (Gesamtkosten)