Betriebliche Auswertungen

Hintergrund (Sinn und Zweck)

Kostenrechnung, Kalkulation und Nachkalkulation – das sind wesentliche Methoden aus dem Controlling, bzw. dem internen Rechnungswesen, die gerade in Handwerksbetrieben existenziell sein können.

Denn, ob Sie rentabel arbeiten oder sich ein Auftrag im Nachhinein nicht rentiert hat, erkennen Sie nur mit diesen Werkzeugen. Wie der Name schon sagt: Internes Rechnungswesen ist nur für Sie. Daher gibt es es eine Fülle von Gestaltungsmöglichkeiten, um die Kostenrechnung auf Ihre Bedürfnisse anzupassen. Betriebliche Auswertungen sind, vor allem auf der Ebene der Geschäftsführung, ein wichtiges Instrument zur Steuerung, Planung und Kontrolle des Unternehmens. Beispielweise können regelmäßige Auswertungen auf Projekt- / Kostenträgerebene Überraschungen im Jahresabschluss vermeiden, Einflüsse von Material und Lohn auf das Betriebsergebnis können transparent dargestellt werden. Hierzu bedarf es verschiedene Auswertungsmöglichkeiten, welche die STREIT im Rahmen der Listen der Betrieblichen Auswertungen zur Verfügung stellt.

Voraussetzungen

Die unterschiedlichen Programmbereiche und Anwendungsmöglichkeiten in STREIT bieten eine Vielzahl von Auswertungsmöglichkeiten. Je nach Anwender werden im Kleinteilebereich (FAKTURA) Arbeitsaufträge erstellt, die über die Nachkalkulation (oder Arbeitsnachweise, die ebenfalls in die Nachkalkulation fließen) abgerechnet werden.
Im Bereich der Wartungen werden Verträge und Objekte erstellt, bei denen eine ständige Kostenkontrolle notwendig ist. Regelmäßige Auswertungen der Kosten und Erlöse bei Wartungen und Störungen verhindern (böse) Überraschungen am Jahresende.
Klein- und Großprojekte müssen ständig kontrolliert werden. Stunden- und Materialaufwand werden erfasst und müssen transparent dargestellt werden. Nur so können Projektleiter und Geschäftsführer Angebots-, Aufmass- und Nachkalkulationsdaten miteinander vergleichen und sich über den Stand laufender Projekte informieren.
In STREIT können über das Listenprogramm vielseitige Auswertungen angezeigt und gedruckt werden. Diese stehen jedem Anwender zur Verfügung. Voraussetzungen sind die Erfassung auftragsbezogener Stunden der Monteure und das benötigte Material.
Durch die Weiterverarbeitung in die STREIT Finanzbuchhaltung und die dortige Bereitstellung für die Betriebsbuchhaltung können über Kostenstellen- oder Kostenträgerrecherchen weitere individuelle Auswertungen zur Verfügung gestellt werden.

Anleitung

Soll-Ist-Vergleich Projekt (Projektcockpit / ControllCenter)

Über den Soll-Ist-Vergleich können Sie schnell und komfortabel aktuelle Informationen über den Stand das Projektes abrufen. Diesen können Sie in den Auswertungen (Listendruck) unter Projekt → Soll-Ist-Vergleich aufrufen.
Das Projekt-Cockpit rufen Sie in der Projektbearbeitung über Ausführen -> Projekt-Simulation oder über das entsprechende Symbol in der Symbolleiste auf.

Kosten und Erlöse aus dem Angebot lassen sich schnell mit Aufmaß- und Nachkalkulationsdaten vergleichen. Bereits gestellte Rechnungen und Zahlungseingänge sind auf einen Blick ersichtlich. Sollwertschöpfung sowie der Deckungsbeitrag können weiterhin über die Auswertung standard_inkl_deckungsbeitrag abgerufen werden. Vor Auswertung der Daten können Sie über die Einstellungen verschiedene Grundlagen für die Auswertung festlegen, bspw. welche Werte und welche Gemeinkosten herangezogen werden sollen. Auch können Sie festlegen, welche Werte miteinander verglichen werden sollen (bspw. Angebot - Nachkalkulation), um mögliche Abweichungen darzustellen.

Um eine aussagekräftige Auswertung Ihres Projektes zu erhalten, müssen viele Programmmodule zusammenspielen: Nachkalkulation, Aufmaß, Angebotskalkulation. Auch die Stammdaten (bspw. Stundensätze der Monteure, Gemeinkosten etc.) müssen korrekt und aktuell gehalten werden.

Die Stundenerfassung bzw. die Übergabe in die Nachkalkulation kann wahlweise erfolgen. Es gibt hierbei die Möglichkeit die Stunden über die Zeiterfassung, direkt in der Nachkalkulation zu erfassen oder über ein externes Lohnprogramm einzulesen. Im Mitarbeiterstamm werden der Stundenlohn des Mitarbeiters sowie die Gemeinkosten in Prozent hinterlegt. Ist dem Mitarbeiter kein individueller Gemeinkostensatz zugeordnet, werden in einer bestimmten Reihenfolge die Zuschlagssätze aus anderen Quellen gezogen:

Lohnartenverwaltung
Mitarbeiterverwaltung
Projektverwaltung (Lohngruppe, die dem Mitarbeiter zugewiesen wurde)
Lohngruppe 1 als Standardlohngruppe

Die Materialerfassung erfolgt entweder direkt in der Nachkalkulation oder wird über das Bestellwesen und/oder die Materialausgabe automatisiert in der Nachkalkulation eingestellt.

Betriebliche Auswertungen - Halbfertige Arbeiten

Insbesondere im Handwerk kommt es immer wieder vor, dass vor dem Bilanzstichtag begonnene Aufträge noch nicht ganz fertig sind - also unfertig.
Um über jene Arbeiten eine Übersicht zu erhalten, wurde hierfür entsprechende Listen erstellt. Diese finden Sie in den Auswertungen (Listendruck) unter Betriebliche Auswertungen - auswertungen - halbfertige_arbeiten -> controlling.
Die Listen bieten die Möglichkeit eine rückwirkende Betrachtung durchzuführen. Zentraler Punkte ist hierbei die Auswertung auf einen bestimmten Zeitraum unter Berücksichtigung der zu diesem Zeitpunkt relevanten Daten. Insbesondere wichtig ist hierbei der Projektstatus.